Factoring ¿Que es, como funciona y para que sirve?



El Factoring también llamado factoraje es un vehículo de financiación para empresas que permite anticipar crédito que no está todavía demasiado extendido entre las Pymes pero si en las grandes empresas. El control del circulante, la tesorería junto con las cuentas a pagar y cobrar son uno de los pilares de la actividad del negocio.

Según definición el Factoring es una operación de cesión de crédito a cobrar por el negocio a favor de la entidad bancaria.

Los créditos que se ceden estan instrumentados en operaciones corrientes del negocio casi siempre por flujo de venta de productos y servicios a terceros.

Si es por ventas a plazo se genera un crédito a favor de la empresa pudiendo luego ser transferido a un tercero.

factoring

Por ello dentro de las herramientas para controlar todo esto el factoring es una vía para adelantar el cobro en la empresa sin tener que hacer un descuento comercial.

Por tanto el Factoring como servicio financiero tiene una serie de características tanto a la hora de anticipar crédito como en las consecuencias en caso de impago.

Características del Factoring

Aquí vamos a dar a conocer las condiciones y características de esta vía de financiación siendo las siguientes.

  • Asume el riesgo crediticio a través del llamado Factoring sin recurso. Si el cedido (empresa que tiene que pagar al cedente) no paga el riesgo de la operación es asumido íntegramente por la entidad financiera.
  • Asume el riesgo de cambio si la factura es en moneda extranjera.
  • Se encarga de realizar la gestión de cobro no haciéndose cargo del riesgo de impago llamándose factoring con recurso.

Si el cedente impaga es este quien asume la deuda.

  • Da asesoramiento financiero y comercial a los deudores.
  • Realiza el cobro efectivo del crédito.

La operación del factoring incluye el anticipo parcial o total del crédito cedido a la entidad financiera.

Salvo con deudores muy solventes y de elevada solvencia patrimonial las financieras suelen hacer el factoring con recurso al no asumir el riesgo en caso de impago.

Coste del factoring

El servicio ofertado por las entidades financieras tiene un alto coste financiero.

Estás suelen aplicar una comisión por cada operación realizada de hasta el 3% del nominal del crédito cedido.

Así suelen aplicar un tipo de interés por el anticipo de créditos pudiendo repercutir este en otros servicios asociados.

Puede ser seguro tipo cambio o informes comerciales previos de la empresa con la que se va a trabajar.

A la hora de la verdad las Pymes solo tienen acceso al factoring cuando trabajan con las grandes empresas como son las cotizadas (IBEX 35, mercado secundario) que además suelen poner unos plazos de pago largos.

Si la operación llegase a firma la entidad que adquiere los derechos de crédito denominado factor pagara a la empresa cedente cuando se haga cargo de la operación de cobro encargándoles también de cobrarle al cliente a fecha de vencimiento del crédito comercial.

Cómo funciona el Factoring

El funcionamiento del factoring mercantil es realmente sencillo siendo el siguiente.

  • El cliente acude a la entidad financiera o empresa de factoring para contratar el servicio.
  • Sera necesario indicar que créditos son los que desea ceder (Listado de clientes)
  • La entidad analiza la solvencia de los clientes determinando si aprueba o no dicha cesión y bajo que tipo.
  • En caso de éxito se firma el contrato teniendo el sistema factoring activado para así anticipar créditos enviados.

Ventajas e Inconvenientes

En la valoración del factoring finance como servicio financiero hay que valorar cosas positivas como las negativas .

Primero vamos a empezar con los beneficios pudiendo conseguir un anticipo del crédito además de sumar el resto de servicios .

Tendremos gracias a este servicio el soporte que da la entidad financiera en la clasificación del crédito del cliente.

También la externalizacion del cobro en el banco.

Disponer de información acerca de la solvencia del cliente con el que estamos trabajando y vendiendo a crédito es vital actualmente.

Hoy en día para que un negocio funcione no solo hay que vender.

Es necesario que se lo que se vende se cobre y gracias al contrato de factoring podemos reducir el riesgo.

Tampoco olvidar que el factoring sin recurso permite reducir la tasa de morosidad pues es financiera lo asume.

En cuanto a los inconvenientes del factoring señalamos el coste contratación comparándolo con otros métodos financiación del circulante.

Además está la poca voluntad de los bancos de anticipar el cobro de créditos de pymes .

También la negativa por parte de los clientes de que podamos hacer una cesión de créditos siendo algo también a valorar.

Donde localizar Empresas de Factoring

Si estas buscando una empresa factoring nuestra recomendación es que te centres en las entidades bancarias pues son las que mejor ofrecen dicho servicio.

No solo por las condiciones más ventajosas en cuanto a financiación sino porque son las que están acostumbradas a ofrecerlo a las empresas.

En caso de tener cuenta bancaria de empresa en algún banco lo mejor que puedes hacer es preguntar a la entidad si ofrecen dicho servicio.

Al ya ser cliente de la entidad te conocen y por tanto es más factible que te acepten como cliente de este servicio.

A los bancos les interesa hacer una política de fomento comercial pues cuanto mayor sea el volumen del negocio mayor es el beneficio que pueden obtener de su cliente.

Por supuesto depende de qué tipo de contrato factoring es el que pretendas tener con el banco pues tal como hemos señalado hay de diferentes tipos.

Entidades como el Banco Santander, BBVA o Bankia ofrecen las tres este producto.

Conclusión

El factoring permite el anticipo de dinero mediante la cesión de crédito a entidades financieras que son las encargadas de llevar el cobro.

En algunos casos asumiendo el riesgo de impago lo cual mejora la tasa de morosidad en las empresas.

Si tienes cheques u otro tipo de efectos comerciales y te interesa cederlos a una entidad sin duda te puede interesar.

Señalar también que además del factoring con recurso y sin recurso esta el factoring internacional aunque es menos conocido.

De hecho en el extranjero el reverse factoring está implantado mucho más que en España siendo algo a valorar.

Nuestro consejo es que antes de contratar factoring compares con otras alternativas como Leasing el cual tiene menor coste.

[kkstarratings]